Bijlage 1 Toelichting Reserves

De door PS vastgestelde Nota budgetbehoefte geeft een gemiddeld jaarbudget voor beheer en onderhoud. Door de toestandsafhankelijke aanpak van het onderhoud, waarbij het areaal op het economisch meest rendabele moment wordt onderhouden, ontstaan pieken en dalen in de jaarlijkse uitgaven. Bij het Kaderbesluit infrastructuur 2016 is besloten een egalisatiereserve te vormen om deze schommelingen op te vangen en voor de provinciale begroting een gelijkmatige lastenontwikkeling te presenteren. De egalisatiereserve Beheer en onderhoud is per 2016 ingesteld. Eens in de vier jaar wordt de meerjarige budgetbehoefte voor het dagelijks en planmatig beheer en onderhoud berekend en aan PS voorgelegd.
De looptijd van de egalisatiereserve is doorlopend.

De omvang van de reserve ultimo 2024 bedraagt € 142,6 miljoen. De uitgaven voor beheer en onderhoud van wegen en vaarwegen kennen pieken en dalen o.a. vanwege toestandsafhankelijk onderhoud (we voeren planmatig onderhoud uit wanneer uit inspectie blijkt dat dit nodig is). Het bedrag in de reserve is nodig om de komende jaren de pieken in de onderhoudskosten op te vangen.

De onttrekking van € 8 miljoen aan de reserve is conform de begrote onttrekking. Het bedrag bestaat uit:

• € 6,4 miljoen: uitgaven in verband met de uitvoering van het reguliere onderhoudsprogramma;
• € 1,2 miljoen: arbeidscapaciteit, in de periode 2022-2025 wordt jaarlijks € 1,2 miljoen onttrokken voor het programma Beweegbare kunstwerken;
• € 0,4 miljoen: uitgaven als gevolg van waterschade langs de N217;
• € 0,05 miljoen: onderzoek grond Moordrechtboog Parallelstructuur A12;
• € 0,025 miljoen: vervallen provinciale bijdrage aan de Kiltunnel.

De storting in de reserve bedraagt € 19,9 miljoen. Dit bedrag is de som van de begrote storting vanwege pieken en dalen in het meerjarenonderhoudsprogramma (€32 miljoen) minus het rekeningresultaat van Beleidsdoel 2.2 (€ 12,1 miljoen). Het rekeningresultaat wordt nader gespecificeerd in de toelichting op de afwijkingen. Zie Ambitie 2.

De middelen zijn bestuurlijk verplicht om het door PS vastgestelde kwaliteitsniveau voor het beheer en onderhoud te kunnen handhaven zoals is vastgesteld bij de Nota Kapitaalgoederen 2024.