In 2024 is voor EFRO (Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling) Interreg een subsidieplafond opengesteld van € 2 miljoen. Er is boven verwachting ingetekend op de voucherregeling. Dit levert een overbesteding op van € 0,2 miljoen.
Bij de Campusregeling is minder vrijval ontstaan bij afrekenen van subsidieverleningen dan op meerjarig schema was verwacht (€ 0,3 miljoen).

In 2024 verantwoorden we € 0,4 miljoen subsidielasten van aanvragen, die betrekking hebben op het MIT-plafond 2024 Samenwerkingsprojecten en die ook al in 2024 zijn gestart met hun activiteiten. MIT staat voor MKB Innovatiestimulering Topsectoren Zuid-Holland.
In de begroting hielden we rekening met de lastneming in 2025.
In 2024 is een extra dotatie van € 0,4 miljoen aan de voorziening dubieuze debiteuren gedaan voor enkele subsidie-ontvangers waarvan we geen terugbetaling verwachten.
Voor Breed MKB (MKB-Deals) is een onderbesteding van € 0,5 miljoen. Dit komt door de vertraagde verwerking van de subsidieverleningen. De lastneming vindt in 2025 plaats.
Bedrijfsmatig Vastgoed MKB kent een overbesteding van € 0,4 miljoen. De rijksuitkering van € 7 miljoen is verdeeld over enkele jaren en voor 2024 waren alleen aanloopkosten begroot. De start is echter voortvarender verlopen.

Voor Aeropspace zijn in 2024 subsidiebeschikkingen verleend waar de activiteiten starten in 2025. In de begroting was uitgegaan van 2024.

De extra uitgaven voor Greenports zijn te verklaren door:
Extra inzet bij de verschillende Greenports op projecten op gebied van water en biodiversiteit, ook gezien het belang van het onderwerp ZH-PLG, om hier vanuit ondernemers mee aan de slag te gaan.
Extra inzet en versnelling op versterken eigenaarschap van ondernemers voor een duurzame transitie, door middel van trajecten met ondernemers in onder andere de Greenport West-Holland en de Greenport Boskoop.

De European Digital Innovation Hub in Zuid-Holland (EDIH) brengt vraag en aanbod op het gebied van digitalisering samen. Voor EDIH is na afronding Najaarsnota 2024 een looptijdverlenging aangevraagd en verstrekt, waardoor een onderbesteding van € 0,2 miljoen is ontstaan.

De uitgaven voor Circulair zijn hoger dan begroot. De verklaring hiervoor is:
·Meer geïnvesteerd in het opzetten van een reparatiecoalitie. Dit heeft mede bijgedragen aan het binnen halen van de KIA-CE subsidie voor de Reparatiefabriek.
·Meer aandacht voor circulair bouwen in relatie tot stikstofopgave, daarom zijn er extra inspanningen verricht op bio-based bouwen, en voorbereidingen getroffen en een verkenning gedaan naar een vernieuwersnetwerk urban mining2.
Vanuit het MKB netwerk zijn initiatieven voortgekomen rondom circulair en MKB. Gezien het belang van deze doelgroep en het momentum is een voorstel ten aanzien van re-manufacturing ondersteund welke niet was voorzien.

In kader van de meerjarige subsidieregeling (€ 12 miljoen) die gestart is in de vorige collegeperiode en die doorloopt tot 2028, is een inschatting gemaakt voor het aantal aanvragen per kalenderjaar. In 2024 is een verschil ontstaan van € 0,3 miljoen. Het verschil wordt verklaard doordat partijen meer tijd nodig hebben voor het indienen van hun subsidieaanvraag. Het resterende verschil wordt verklaard door looptijdverlenging en vrijval bij subsidieafrekeningen.

In 2024 is voor € 1,6 miljoen minder uitgegeven aan subsidies voor restauratie rijksmonumenten dan verwacht. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door fasering of uitstel van uitvoeringsprojecten. Grote restauratieprojecten kennen een langere uitvoeringstermijn waardoor lasten zijn verschoven naar 2025 en verder. Het gaat daarbij o.a. om de subsidies voor de projecten Het grote Kantoor Delft, De Voorde, Kerktoren Mijnsheerenland, Nieuwe kerk Delft, Grafmonument Piet Hein, Neherlab, Nationaal Archief en quarantaineterrein Ontsmettingsgebouw.

In 2024 is voor € 0,2 miljoen minder besteed aan subsidies erfgoedlijnen dan begroot. Dit wordt voor een deel veroorzaakt door looptijdverlenging van het kanjerproject Huys ten Donck (€ 0,1 miljoen). Daarnaast is sprake van een vrijval van subsidies (€ 0,1 miljoen).

In 2024 is het project Digitalisering archeologisch archief niet gestart. Door personele wisselingen is het vertraagd en zal in 2025 een vervolg krijgen.
In 2024 is € 0,2 miljoen gestort in de egalisatiereserve subsidies. Dit is het gevolg van vertraging of later starten van projecten.

Bij cultuurparticipatie is € 0,1 miljoen minder besteed. Dit is voor een deel veroorzaakt door onderbezetting van personeel waardoor minder activiteiten georganiseerd werden.

De onttrekking uit de OVP is hoger dan is begroot. Dit houdt verband met de hogere lasten (zie toelichting Lasten MKB Ondersteuning).

De onttrekking uit de OVP is hoger dan is begroot. Dit houdt verband met de hogere lasten (zie toelichting Lasten MKB Ondersteuning).

In 2024 is een uitbreiding van het aantal deelnemende partijen gerealiseerd. Dit resulteert in een verschil tussen begroting en realisatie.