Rente
De vergoede rente op de Regeling schatkistbankieren volgt de rente die de European Central Bank (ECB) vaststelt. De ECB-rente is in 2024 vier keer met 0,25% gedaald, waardoor ook de rente op de saldi bij de rekening-courant van de schatkist in 2024 gestaag is gedaald van 3,9% aan het begin naar 2,9% aan het einde van het jaar.
Het liquiditeitsoverschot is in 2024 hoger geweest dan verwacht (gemiddeld € 233 miljoen). Dit had 2 oorzaken. Er was sprake van onderuitputting waardoor uitgaven naar de toekomst verschoven zijn. En de provincie ontving een aantal grote specifieke uitkeringen, waaronder het eerste deel van ZH-PLG van € 112 miljoen. Deze gelden zijn als het ware tijdelijk geparkeerd totdat de projecten gerealiseerd zijn waarvoor het geld is bedoeld. Door deze twee factoren zijn de externe rentebaten sterk gestegen ten opzichte van de begroting.
Hierdoor ontstaat het volgende beeld :
Renteschema: | ||||
|---|---|---|---|---|
De externe rentelasten over de korte en lange financiering | €11.146.336 | |||
De externe rentebaten (idem) | -/- | €7.884.813 | ||
Saldo rentelasten en rentebaten | €3.261.523 | |||
De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend | -/- | €- | ||
De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend | -/- | €- | ||
De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (= projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend | +/+ | €- | ||
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente | €3.261.523 | |||
Rente over eigen vermogen | +/+ | €0 | ||
Rente over voorzieningen | +/+ | €0 | ||
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente | €3.261.523 | |||
De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) | -/- | €3.262.879 | ||
Renteresultaat op het taakveld Treasury | -/- | €-1.356 |
De rentelasten (combinatie van betaalde rente op de langlopende leningen en ontvangen rente op het rekening courant) bedroegen € 3,3 miljoen, een daling van € 3,9 miljoen ten opzichte van het jaar 2023. De totale rentelasten in 2024 bedroegen 0,3% van de totale inkomsten.
De totale aan de taakvelden toegerekende rente (de zogenaamde renteomslag) bedraagt € 3,3 miljoen.
In de wet Financiering decentrale overheden (Fido) zijn normen opgenomen om grote fluctuaties van de rente (lees renterisico's) te vermijden. Dit zijn de kasgeldlimiet voor de korte termijn en de renterisiconorm voor de lange termijn.